لماذا هذا المثال مختلف؟
بحثاً في محتوى دراسة جدوى المقاهي بالعربية، وجدنا مصدراً واحداً على الأقل يَعِد صراحة بـ"ربح 100% وأكثر" لمقهى صغير — رقم بلا أي افتراض ظاهر خلفه، وبلا أي طريقة للتحقق منه. هذا المقال يعرض العكس تماماً: سيناريو مقهى واحد محدد، بكل افتراض ظاهراً، محسوباً فعلياً عبر محرك «قرار» — بما في ذلك سنة أولى تُظهر خسارة طفيفة، لا ربحاً خيالياً.
وصف المشروع والافتراضات
مقهى صغير قائم على الخدمة السريعة (مشروبات ومخبوزات، بلا صالة جلوس واسعة)، 6 موظفين، تمويل 45% ذاتي / 55% قرض بنكي.
الإيراد والتشغيل
- متوسط عدد الزبائن عند كامل الطاقة4,000 زبون/شهر
- متوسط قيمة الفاتورة24 ريال
- فترة التصاعد حتى كامل الطاقة5 أشهر
- نسبة تكلفة المكونات والعبوات32%
- نمو المبيعات السنوي بعد السنة الأولى5%
الاستثمار المطلوب
| البند | القيمة (ريال) |
|---|---|
| ماكينات قهوة ومعدات مطبخ صغير | 130,000 |
| تشطيب داخلي وديكور المقهى | 120,000 |
| نقاط بيع وأثاث | 20,000 |
| رسوم تأسيس وتراخيص بلدية وصحية | 14,000 |
| إجمالي CAPEX | 284,000 |
| رأس المال العامل (احتياطي شهرين تشغيل) | 236,315 |
| إجمالي الاستثمار المطلوب فعلياً | 520,315 |
التمويل
- تمويل ذاتي (45%)234,142 ريال
- قرض بنكي (55%)286,173 ريال
- فائدة القرض / مدته8% سنوياً / 5 سنوات
التوظيف (6 موظفين)
- مدير المقهى7,000 ريال/شهر
- باريستا (2)4,000 ريال/شهر لكل واحد
- كاشير/نادل (2)3,500 ريال/شهر لكل واحد
- عامل نظافة ودعم3,000 ريال/شهر
إجمالي كلفة العمالة الكاملة سنوياً 347,250 ريال — كثافة عمالة أقل من مطعم كامل الخدمة (راجع دراسة جدوى مطعم) لأن نموذج المقهى السريع يحتاج طاقماً أصغر.
الإيجار والتشغيل الثابت
- إيجار المقر12,000 ريال/شهر
- كهرباء ومياه3,500 ريال/شهر
- توصيل طلبات1,500 ريال/شهر
- تسويق (محلي وسوشال ميديا)4,200 ريال/شهر
النتائج المالية
بمعدل خصم 10% وضريبة/زكاة نظامية على مدى 5 سنوات — بعد تمويل كامل الاستثمار الحقيقي (520,315 ريال).
قائمة الدخل المتوقعة (5 سنوات)
| السنة | الإيراد (ريال) | صافي الربح/(الخسارة) (ريال) | هامش الربح |
|---|---|---|---|
| السنة 1 | 960,000 | (36,105) | −3.8% |
| السنة 2 | 1,209,600 | 113,565 | 9.4% |
| السنة 3 | 1,270,080 | 135,632 | 10.7% |
| السنة 4 | 1,333,584 | 158,436 | 11.9% |
| السنة 5 | 1,400,263 | 182,006 | 13.0% |
نقطة التعادل
يحتاج المقهى لإيراد سنوي قدره 972,342 ريال (نحو 40,515 كوباً/سنة، أي ~3,376 كوباً شهرياً) لتغطية كل تكاليفه — أعلى بقليل من إيراد السنة الأولى المخطط (960,000 ريال)، وهو سبب الخسارة الطفيفة في السنة الأولى.
مؤشر DSCR أقل من 1 في السنة الأولى: علامة تحذير حقيقية لا خطأ حساب
DSCR (نسبة تغطية خدمة الدَّين) 0.42 في السنة الأولى يعني أن التدفق النقدي التشغيلي لا يغطي كامل قسط القرض السنوي — فجوة يجب سدّها من رأس المال العامل المخصَّص مسبقاً (أو من جيب صاحب المشروع مباشرة إن لم يُخصَّص). هذا ليس عيباً في الحساب، بل بالضبط ما يجب أن تكشفه دراسة الجدوى الصادقة قبل توقيع عقد القرض: تحقق من قدرتك على تغطية الفارق في الأشهر الأولى قبل الالتزام، لا بعد التوقيع.
هذا مثال بافتراضات ثابتة. اختبر حجم مبيعات مقهاك الفعلي واحصل على مؤشراتك الخاصة.
ابنِ دراستك الآن